カナダ、2027年までに暗号通貨サービス・プロバイダーの年次情報開示を義務化

カナダ当局は、2024年に制定される連邦予算の規制に合わせ、暗号通貨サービス・プロバイダーを対象とした新たな金融法の導入を発表した。この法律は、マネーロンダリングとテロ資金供与の防止を目的とした包括的な報告要件に焦点を当てている。

主な規定には、取引額や詳細、顧客情報の年次開示の義務化が含まれる。2026年に施行が予定されているこの規則は、代理店、トレーダー、クリプト・テラー・オペレーターを含むすべてのサービス・プロバイダーに全国的に適用される。

カナダの規制ロードマップ：暗号資産報告の枠組みの導入

カナダの規制当局は、Crypto-Asset Reporting Framework (CARF)が利用可能になれば、これを採用する予定である。2022年6月、OECDは前年4月のG20指令に沿って、暗号取引に関連するデータの自由な流れを強調する15項目の憲章を承認した。OECDの任務は、金融システムの透明性を高めるためのメカニズムを開発することである。

カナダ政府は、2024-25会計年度から5年間にわたり、カナダ歳入庁（CRA）に5,160万カナダドルを割り当てた。これらの資金は、新しい報告ツールの導入と関連するコンプライアンス対策を支援する。

カナダ暗号報告規制：より厳格な監督とコンプライアンス対策

この法律の下では、報告の対象となる取引には、暗号資産の移転だけでなく、フィアット対暗号、暗号対暗号のスワップペアも含まれる。非準拠の個人は、現金やその他の追跡不可能な資金へのアクセスが制限され、OECD'の共通報告メカニズムに該当することになる。

暗号通貨会社は、フルネーム、居住住所、生年月日を含む詳細な顧客情報の提供が義務付けられる。CRAはカナダと非居住者の両方の顧客に対する報告基準を設定する。

カナダの暗号報告タイムラインと規制状況：信頼と安全性の育成

報告されたデータの最初の交換は2027年に予定されており、企業はコンプライアンスのためにシステムやプロセスを調整するのに十分な時間を確保できる。この規制は、暗号取引のための信頼できる環境を育成することを目的としており、インターポールによって認識されているように、課税、マネーロンダリング、グローバルセキュリティに関連する懸念に対処するものである。

新金融法に加え、カナダの証券規制当局は1月、暗号資産を保有する伝統的な投資ファンドを対象とした規制を提案した。これらの提案は、ファンドが特定の規制要件を満たさない限り暗号活動に従事することを制限し、公的ファンドがNFTを購入または保有することを禁止するもので、個人投資家に対するリスク軽減措置と一致している。