يظهر تدقيق إثبات الاحتياطيات في Binance أن المقتنيات مبالغ فيها

https://beincrypto.com/binance-proof-of-reserves-audit-shows-holdings-overcollateralized/

أول دليل على الاحتياطيات من Binance (بواسطة ) يكشف تقرير التدقيق أن الشركة لديها أصول كافية لعمليات السحب الجماعي للعملاء وأن العملاء قد وضعوا هامشًا كافيًا لضمان مراكز الرافعة المالية.

تم إجراء تدقيق PoR في 22 نوفمبر 2022 من قبل وحدة الأعمال الجنوب أفريقية للمراجعة الدولية والضرائب والاستشارات شركة Mazars. لقد استخدمت عدة طرق للتحقق من أن Binance لديها أصول كافية لتكريم عمليات سحب العملاء.

مراجعة Binance Merkle Tree

أولاً ، قامت شركة التدقيق بمطابقة أرصدة الأصول منمحفظة جيب عناوين على سلسلة BNB ،بيتكوين وإيثيريوم ، و Binance Smart Chain ، إلى تقرير رصيد الأصول المقدم من إدارة Binance. وجدت الشركة تباينًا في الأصول أقل من 1٪.

أصدر Mazars تعليمات لإدارة Binance بنقل الأموال من عنوان محفظة محدد للتأكد من أنهم يمتلكون المفتاح الخاص. تم التحقق من المعاملات على Etherscan و BSCScan ، حيث تأكدت شركة التدقيق من أن العناوين المعنية تم تمييزها على أنها تنتمي إلى Binance.

ثم لاحظ Mazars إدارة Binance باستخدام نصوص برمجية داخلية مخصصة لاستخراج تقارير مسؤولية العملاء بدقة. أظهرت هذه التقارير الأموال المستحقة والمستحقة القبض من العملاء. العملاء الذين اقترضوا المال من أجل التداول بالرافعة المالية كان لديهم رصيد سلبي في التقرير. ثم تحققت الشركة من صحة الأرصدة.

ثم استخدم المدقق ملكيةشجرة ميركل مولد لحساب تجزئة جذر Merkle لجميع أرصدة العملاء. تجزئة جذر Merkle عبارة عن بصمة آمنة مشفرة يمكن للمدقق استخدامها للتحقق من رصيد أصول البورصة في لقطة في الوقت المناسب. يسمح جذر Merkle بالتحقق أثناء حظر الوصول المباشر إلى معلومات العميل.

يمكن لعملاء Binance إدخال تجزئة جذر Merkle على موقع Mazars للعثور على ورقة Merkle الفريدة الخاصة بهم للتحقق من وجود أرصدتهم في البورصة في وقت حساب التجزئة. أعرب بعض المستخدمين عن صعوبة أثناء القيام بذلك.

أخيرًا ، وجد المدقق أيضًا أن عملاء Binance المنخرطين في التداول بالرافعة المالية قاموا بضمانات مبالغ فيها لمراكزهم بنسبة 101٪.

يراجع خطوة في الاتجاه الصحيح ، ولكن يتعين القيام بالمزيد

استجاب Crypto Twitter بشكل إيجابي بشكل إيجابي لـتدقيق Binance . ومع ذلك ، كانت هناك انتقادات لاختيار Binance لشركة Mazars ، وهي شركة غير معروفة نسبيًا ، كمدقق حسابات.

في حين أن إثبات احتياطي التدقيق لديهاالنقاد الذين يجادلون بأن البورصة يمكن أن تقترض الأصول لتزوير احتياطياتها أو للتواطؤ مع شركات التدقيق ، يمكن أن تصبح إلزامية لحماية أموال المستخدمين في غياب تأمين الودائع الفيدرالية.

علاوة على ذلك ، فإن العديد من بورصات العملات المشفرة ، بما في ذلك Binance ، ليست شركات عامة. ومن ثم ، فهم لا يحتاجون إلى الامتثال لقواعد إعداد التقارير المالية في ولايات قضائية مثل الولايات المتحدة. يمكن أن تضفي عمليات التدقيق المنشورة بانتظام على صناعة التشفير هالة من الشرعية عندما تكون ثقة المستثمرين في أدنى مستوياتها على الإطلاق بعد انهيار العديد من شركات التشفير الرئيسية في عام 2022.

انهارت FTX لأنها أساءت استخدام أموال العملاء ، مما جعلها تفتقر إلى السيولة الكافية لتنفيذ عمليات السحب في وقت حرج.

يعمل إثبات تدقيق الاحتياطي على تحسين الشفافية ولكنه لا يمنع سوء إدارة الأموال بين عمليات التدقيق. سيحتاج المنظمون إلى إدخال لوائح أخرى لضمان احتفاظ البورصات بحد أدنى من أرصدة العملاء مثل بنوك وول ستريت التقليدية.